Cada año trae nuevos eventos de la vida. La siguiente lista de control ofrece una descripción breve de varios hechos de la vida que presentan oportunidades de planificación estratégica.
Cada año trae nuevos eventos de la vida. Mantenerse al tanto del panorama legislativo en evolución puede hacer que la planificación de dichos eventos sea desafiante. La siguiente lista de control ofrece una breve descripción de varios eventos de la vida que presentan oportunidades de planificación estratégica. Lo alentamos a revisar la Lista de control de eventos de la vida y hablar con su asesor de patrimonio de Regions para discutir sus opciones en más detalle.
Cumpleaños importantes
- 18 años: por lo general, el derecho legal de un padre para actuar en nombre de su hijo por cuestiones médicas finaliza cuando el niño cumple 18 años. Esto es verdad sin importar si el niño tiene cobertura médica de sus padres. De haber un evento donde el niño no puede tomar sus propias decisiones, los padres pueden solicitarle a la corte una tutela o un poder temporal. Pedirle a su hijo que complete un poder notarial médico que le autorice a usted actuar en su nombre si está incapacitado, le permitirá evitar el estrés, el tiempo y los gastos de una corte en el caso de una emergencia.
- 21 años: en la mayoría de los estados, la mayoría de edad para las cuentas de la Ley Uniforme de Transferencia a Menores (UTMA) es de 21 años. A esa edad, el custodio de la UTMA debe transferirle la cuenta al control del hijo. Según el monto de activos involucrados, planificar la transición de activos al beneficiario del hijo puede ser prudente.
- 26 años: conforme a la Ley del Cuidado de Salud a Bajo Precio, los planes de seguros de salud individuales y del empleador ofrecen cobertura de hijos dependientes hasta los 26 años. En ese momento, el hijo puede tener varias opciones para obtener una nueva cobertura de salud. Si el hijo tiene trabajo, puede ver si es elegible para el plan de su empleador. De manera alternativa, un hijo puede ser elegible para obtener una cobertura de salud extendida temporal bajo la Ley Ómnibus Consolidada de Reconciliación Presupuestaria (COBRA) o leyes estatales similares. Se puede obtener información adicional de estar leyes estatales específicas del empleador de los padres o el Departamento de Seguro Estatal. Una tercera opción es que el hijo obtenga una cobertura individual a través del Mercado de Seguros Médicos.
- 50 años: a partir de los 50 años, las personas son elegibles para realizar contribuciones de "actualización" adicionales a sus cuentas de jubilación elegibles. Para 2023, el monto de esa contribución para los planes 401(k), 403(b), 457(b) y SAR-SEP es de $7,500 para un total de contribución de $30,000. Las contribuciones de actualización de IRA son de $1,000 para un total de contribución de $7,500 para 2023.
- 55 años: una excepción a la penalización del 10% por retiros de los planes 401(k) antes de los 59 ½ años, la “Regla de los 55” le permite a una persona que deja su trabajo luego de los 55 años realizar retiros sin penalizaciones de la cuenta 401(k)-asociada a su más reciente empleo. Mientras que la “Regla de los 55” le permite a una persona evitar la penalización del 10% por retiro anticipado, el impuesto a los ingresos aún se aplica a cada distribución tradicional del 401(k). Un aspecto clave de la planificación a considerar es que si el saldo de la cuenta 401(k) se transfiere a una IRA, la persona necesitará esperar hasta los 59 ½ años para hacer retiros IRA sin la penalización.
- 59 ½ años: a los 59 ½, las personas pueden comenzar a realizar retiros de las cuentas de jubilación tradicionales sin la penalización del 10% por retiro anticipado.
- 62 años: por lo general, los 62 años es lo más temprano que una persona puede elegir comenzar a recibir los beneficios de jubilación del Seguro Social. Si elige una elección anticipada, el monto de beneficio mensual estará sujeto a una deducción de lo que debería haber recibido una persona de haber esperado hasta la edad correcta de jubilación para comenzar a recibir los beneficios. Un aspecto clave para considerar es que una reducción adicional o incluso la eliminación de beneficios puede aplicar a personas que eligen recibir beneficios de jubilación antes de la edad jubilatoria pero continúan trabajando. Se recomienda llevar a cabo un análisis del seguro social según la declaración actual del seguro social de la persona antes de elegir comenzar con los beneficios.
- 65 años: Medicare está disponible para las personas mayores de 65 años. El “período de inscripción inicial” comienza tres meses antes del mes del cumpleaños 65 de la persona y finaliza tres meses después del mes de su cumpleaños. Si no puede inscribirse dentro del período de inscripción inicial puede aumentar su prima Parte B un 10% por cada período de 12 meses que una persona fue elegible pero no se inscribió. Una persona que todavía trabaja y tiene un plan de seguro de salud de su empleador puede posponer la inscripción hasta dejar de trabajar sin provocar una penalización por inscripción tardía.
- 66/67 años: en este momento, la edad oficial de jubilación para obtener los beneficios de jubilación del Seguro Social es entre 66 y 67 años. La edad oficial exacta de jubilación de una persona es según el año de su cumpleaños. A la edad oficial de jubilación una persona puede elegir recibir todos sus beneficios de jubilación de Seguro Social sin que sean reducidos por elección anticipada o empleo continuo.
- 70 años: por cada año que una persona espera su edad oficial de jubilación para elegir recibir su beneficio de jubilación mensual del Seguro Social, el beneficio aumenta un 8%. Luego de los 70 años, no hay beneficio adicional por esperar ya que el beneficio de jubilación no es más elegible para un aumento.
- 70 ½ años: a los 70 ½ años, las personas inclinadas a la caridad pueden comenzar a realizar Distribuciones de caridad elegibles (QCD) de hasta $100,000 por año de sus IRA. Una QCD es una distribución gravable diferente a una IRA que se paga directamente a una caridad elegible y por lo tanto excluida del ingreso bruto de la persona. Sin embargo, la cantidad de QCD que se puede excluir del ingreso es reducido por cualquier distribución a la IRA deducible que fue realizado luego de que la persona cumpliera 70 ½ años. Además de ser excluido del ingreso, la QCD también puede satisfacer una parte o toda la distribución mínima requerida de la persona.
- 73 años: para 2023, las distribuciones mínimas requeridas (RMD) para cuentas de jubilación elegibles comienzan a los 73 años. Las RMD de cuentas de jubilación con patrocinio del empleador (como 401(k)s y 403(b)s) pueden ser diferidas hasta la jubilación real para aquellas personas que continúan trabajando. La primera distribución se debe tomar antes del 1 de abril del año siguiente que la persona cumple 73 años. La penalización por no tomar una RMD es del 25% del monto requerido para ser retirado (10% si se corrige dentro de los dos años).
Hechos de la vida
- Nacimiento de un hijo: el nacimiento de un hijo puede ser uno de los eventos que más cambia la vida. Al planificar la adición de un hijo, es importante actualizar el presupuesto familiar, crear e implementar un plan patrimonial (incluyendo cita con un tutor), considerar las opciones de seguro de vida, revisar y actualizar las designaciones de beneficiarios, establecer un fondo universitario y considerar otras estrategias de planificación según las situaciones familiares/personales.
- Matrimonio: prepararse para un matrimonio conlleva una planificación y comunicación prudente. Hay muchas leyes estatales que funcionan como una "única opción" para el matrimonio. Una comprensión básica de dichas normas pueden ayudar a garantizar que las intenciones de la pareja sean consistentes con sus metas y aspiraciones. Entre los ejemplos de las normas estatales que funcionan como una "única opción" si la planificación no está completa, se incluyen quién puede tomar decisiones médica en nombre de un cónyuge incapacitado y quién puede recibir activos luego del fallecimiento de un cónyuge. Una planificación adecuada puede incluir la adopción de un testamento, poderes por motivos financieros y de salud, un acuerdo prenupcial y otras estrategias para alinearse con las intenciones. Además, también es importante revisar y actualizar el presupuesto familiar, considerar las necesidades de un seguro de vida, actualizar las designaciones de beneficiarios y participar en la revisión de la planificación del patrimonio al menos una vez al año.
- Divorcio: el divorcio es uno de los eventos de la vida más estresantes que una persona puede experimentar. En el caso de un divorcio, es importante planificar la siguiente etapa de la vida luego del matrimonio. La comunicación entre el asesor legal y la administración del patrimonio es importante para garantizar que las ramificaciones del acuerdo sean comprendidas y se reflejen de forma correcta. Las consideraciones presupuestarias familiares, las necesidades de seguro de vida y cualquier cambio en la designación de beneficiarios son asuntos de planificación que deben ser abordados de inmediato. Así como la revisión de la planificación estatal y la implementación de un plan actualizado será prudente reflejar no solo el acuerdo, pero capturar las nuevas intenciones y objetivos de planificación.
- Importantes compras y ventas (como una casa, un avión y/o un negocio): las grandes compras y ventas pueden traer emoción pero también un poco de estrés por el potencial impacto fiscal. Es importante incorporar dichas compras o ventas en un plan patrimonial y revisar el impacto en la validad de vida. La venta de un activo que produce un ingreso puede probar ser derrochador si las ganancias no son suficientes para mantener el estándar de vida habitual. En cambio, a pensar de haber suficientes fondos para realizar la compra de activos inicial, los gastos continuos pueden ser difíciles para mantener el curso. El título, las ramificaciones de impuestos, la protección de activos y las consideraciones de seguro también deberían tomarse en cuenta con cualquier compra o venta importante.
- Jubilación: la planificación de su jubilación comienza con una comprensión del panorama financiero actual y las opciones de una persona (es decir, beneficios de pensiones, compensación por equidad, etc.), una evaluación de las necesidades de jubilación (es decir, gastos, seguro de salud, etc.) y la garantía de un flujo suficiente de efectivo para los siguientes años. Además de evaluar la seguridad financiera, es importante crear un plan personal que brinde claridad del propósito durante los años de jubilación. Un estudio a menudo citado descubrió que "la jubilación aumenta las probabilidades de sufrir depresión clínica por cerca del 40%". Y aproximadamente 1/3 de los jubilados eventualmente dejan la jubilación y vuelven al trabajo, de acuerdo a un estudio de la Reserva Federal de 2016. Un enfoque en el "deseo" de la jubilación según una hoja de balance realista y precisa permitirá un panorama preciso de flujo de efectivo y análisis de probabilidades.
