Cómo crear el plan de transición comercial familiar
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Estrategias, estructuras y tácticas para que el plan de transición de su negocio sea un éxito.

Si es el jefe de un negocio familiar, es probable que esté pensando en el futuro de su negocio. "¿Quién tomará el control del negocio y lo administrará de la forma que yo lo hago"?.

No se puede enfatizar la importancia de este pregunta. De hecho, Dennis Tygart, estratega de patrimonio en la Administración del patrimonio privado de Regions, estima que el 70% de los negocios privados pasarán a nuevos propietarios en los próximos 10 a 15 años.

¿El motivo? Muchos negocios familiares son dirigidos por integrantes de la generación posguerra que están cerca, o pasaron, la edad de jubilación típica. Muchos propietarios que planificaron la transición de sus negocios hace unos años se paralizaron por los económicos de la crisis financiera global y, más recientemente, por la pandemia. "Tuvimos una crisis económica y luego tuvo COVID", dice Tygart. "Tienes propietarios comerciales que recién ahora están llegando al punto donde están listos para pensar acerca de entregar su negocio a otra persona".

Los propietarios de pequeños negocios que les gustaría ver que sus negocios continúen funcionando tienen algunas opciones: vender a un tercero, como una firma privada o un competidor, o pasar el negocio a familiares o empleados. Transferir su negocio a la siguiente generación o un empleado de confianza puede ser gratificante, pero también puede ser más complicado que vender.

"Siempre hablamos sobre las buenas noticias y las malas noticias en la planificación de la transición del negocio. Las buenas noticias son que tiene muchas opciones", explica Tygart. "Pero muchas opciones también pueden crear una parálisis". Así es como puede empezar a planificar su transición.

Planifique con anticipación y comunique su plan

Para una transición interna que sea tan exitosa como su negocio, el tiempo es su mejor aliado. "De forma realizar, si se encuentra en ese punto donde se dice: 'Ok, voy a hacer la transición en la familia', espere un proceso de tres a cinco años", dice Tygart.

La transición es un proceso de años debido a cuánto es posible que le enseñe a su sucesor. Está poniendo un plan de desarrollo para esa próxima generación, guiándolos a través de diferentes papeles en el negocio, dándoles una versión concreta de lo que usted pasó para construir el negocio en primer lugar.

Antes de comenzar con su plan, es importante confirmar que su deseado sucesor realmente tenga los ojos puestos en el trabajo. Es común para un propietario suponer que su hijo quiere sucederlo en su negocio, incluso uno que trabaja en el negocio, para solo darse cuenta que está equivocado.

Tygart recordó a un cliente cuyo hijo trabajó en el negocio familiar. "Cuando nos sentamos con el padre para hablar sobre la transición, dijo: 'mi hijo va a tomar el control del negocio'. Pero el hijo tiene otro plan en mente. Su meta era ayuda a su padre hasta que fuera tiempo de ver el negocio y luego ir a otro campo". La comunicación de los planes puede ayudar a evitar ser atacado por la espalda.

Identifique las estrategias de transición más eficientes

Una vez que sepa quién lo sucederá en su negocio, es importante determinar la forma más eficaz de seguir adelante. La mayoría de los propietarios de pequeños negocios no pueden pagar la transición de su negocio completo a la siguiente generación. Cuando este negocio representa el volumen de sus activos netos, es posible que necesite un poco de ese patrimonio para ayudar a financiar su jubilación. Si no puede pagar la transición de su negocio completo, entonces una opción es donar gradualmente acciones de su negocio a sus sucesores.

Como alternativa, si usted desea mantener el control del negocio mientras lo pasa, puede crear y donar acciones sin derecho a voto, que luego se puede convertir en acciones con derecho a su discreción. "Los hijos, o sucesores, no pueden venderlas a nadie, y no pueden tomar decisiones sobre el negocio hasta que estén listos", dice Tygart.

Los propietarios de negocios pueden incluso prestar dinero a sus hijos o empleados, o los propietarios pueden realizar una venta en cuotas donde la compra se extiende por unos años. La financiación bancaria es también una solución común.

Determine el valor de su negocio

Ya sea que planifica la transición de la compañía de forma interna o venderla a un tercero, determinar su valor puede ayudar a decidir cómo, y cuándo, procederá.

Las valuaciones pueden ser informales, o puede obtener una más integral, la cual necesitará para fines impositivos. Con una transición interna, es importante notar que la IRS examina minuciosamente las ventas comerciales intrafamiliares. Una valuación por un asesor calificado de valuaciones ayuda a garantizar el cumplimiento con las normas y regulaciones de la IRS.

"Los acuerdo de compra-venta entre familiares, por ejemplo, deben tener valuaciones formales porque la IRS puede sostener que una "venta" fue subvalorada, potencialmente evitando o reduciendo los impuestos que, de lo contrario, se deberían", explica Tygart.

También es una buena idea tasar su negocio mucho antes de venderlo o pasarlo. Una valuación ahonda en la pregunta: "¿qué impulsa el valor en su negocio?" Y lo que impulsa al valor en su negocio impulsará las ganancias hoy y un potencial precio de venta mañana.

Planifique para su propia vida y legado

Ya sea que vende su compañía completamente o mantiene una fuente de ingresos con ella durante su jubilación, su plan necesita brindarle suficientes ingresos para mantener su estilo de vida deseada y lo que incluya, como viajar.

Un desafío común para muchos propietarios es que nunca administraron una transacción de esta magnitud. Cómo estructura la venta, el momento de la transacción y el tipo de compañía que vende inciden en los impuestos que deberá. Con suficiente tiempo para prepararse, su equipo de asesores profesionales puede ayudarle a encontrar enfoque que menos carga fiscal suponga.

Con tantas piezas para hacer encajar, no sorprende que los expertos en transiciones recomienden planificar con años de anticipación. Puede parecer una exageración si todavía está en plena actividad dirigiendo su compañía, pero su equipo de Regions puede armar un equipo de expertos, que incluya a su abogado, especialista en impuestos y otros profesionales, para ayudarle a garantizar que el tiempo y la pasión que puso en su negocio rindan sus frutos en un futuro tan brillante como el pasado.


Tres cosas para hacer

  1. Conozca más sobre la planificación de la sucesión al escuchar este episodio de podcast.
  2. Aprenda cómo tener a los asesores de estrategia correctos puede ayudar a que la transición de su negocio sea de forma exitosa y sin complicaciones.
  3. Aproveche las soluciones de administración de patrimonio de Regions..

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