Si es jubilado o se acerca el momento de jubilarse, es probable que cambien sus fuentes de ingreso. Esto implica que también se modifiquen sus impuestos a la renta.
La jubilación está cambiando. Las personas trabajan más tiempo y dependen más de cuentas de jubilación que financian ellas mismas y de IRA en lugar de pensiones. En este sentido, planificar sus impuestos durante su jubilación puede ser un poco más complicado.
Consultamos a la galardonada periodista especializada en finanzas AJ Smith, vicepresidente de Estategia de contenidos y Educación financiera de SmartAsset para ayudarle a delinear un plan. Destaca cinco consideraciones principales a la hora de planificar.
1. ¿Deberá pagar impuestos sobre su Seguro Social?
Es posible. Si deberá o no pagar impuestos sobre su ingreso del Seguro Social depende en gran medida de cuántos ingresos gravables tiene (y posiblemente tenga su cónyuge).
"If you continue working in retirement and are collecting Social Security benefits, depending on your retirement age and income, you may have to pay federal income tax on Social Security benefits above a certain threshold," Smith says. The likelihood that you’ll pay taxes increases with your overall income, so if you continue working in retirement, your benefits are more likely to be taxed. That's in addition to the taxes paid on income earned from part-time work.
Consejo: Demore la recepción de sus beneficios del Seguro Social hasta que esté listo para dejar de trabajar. Esperar también podría implicar que sus pagos mensuales sean más altos. Aunque es elegible para comenzar a recibir beneficios con tan solo 62 años de edad, esperar un poco más por lo general resulta en beneficios mensuales más altos.
Lea más sobre cómo se calculan los impuestos sobre los beneficios del Seguro Social.
2. ¿Y los impuestos sobre su cuenta de jubilación?
Que deba pagar o no impuestos federales a la renta sobre el dinero que extrae de una cuenta IRA o 401(k) depende de si se trata de una cuenta tradicional o Roth.
En el caso de las cuentas de jubilación tradicionales, los retiros por lo general están sujetos al impuesto federal a la renta en función de la tasa de impuesto a la renta ordinaria. Existe una excepción: si algunos de los fondos en la cuenta fueron aportes después de impuestos, no estarían sujetos a una segunda factura de impuestos a la renta.
Un reparto de una Roth IRA o Roth 401(k) por lo general no está sujeto al impuesto federal a la renta si se cumplen ciertos requisitos. Si bien la porción del reparto que equivale a los aportes históricos a la Roth IRA no es gravable, es posible que las ganancias sí lo sean, según su edad y cuándo abrió la cuenta.
Si extrae fondos de alguna cuenta de jubilación antes de alcanzar los 59 ½ años de edad, por lo general se debe pagar la multa del impuesto federal por extracción anticipada del 10 por ciento, además de los impuestos a la renta regulares y posibles multas por el impuesto a la renta estatal.
3. ¿Qué impuestos estatales deberá pagar?
La mayor parte de la información sobre impuestos que abordamos en este artículo hasta aquí tiene relación específica con los impuestos federales. Si bien es probable que esté familiarizado con la estructura de impuestos federales de los estados y las ciudades en los que vivió, si tiene previsto mudarse durante su jubilación, es posible que cambien sus impuestos a la renta estatales. Las siguientes son algunas preguntas que pueden orientar su investigación:
- ¿Su estado nuevo impone un impuesto a la renta?
- ¿Su nuevo estado aplica impuestos sobre los beneficios del seguro social?
- ¿Designa impuestos sobre las pensiones?
- ¿Tiene impuestos sobre las ventas? De ser así, ¿se aplican impuestos sobre los alimentos y las prendas?
También hay que tener en cuenta los impuestos a la propiedad y al patrimonio. Los estados y municipios establecen los impuestos a la propiedad (inmobiliarios) y varían en gran medida según el lugar. Si vive con un ingreso fijo, es importante que considere este gasto. Además, si tiene previsto dejar una herencia a sus hijos, le conviene analizar si el estado tiene un impuesto al patrimonio o a la herencia. Un impuesto al patrimonio es un impuesto a la transferencia de fondos a la próxima generación, que paga el ejecutor o fideicomisario. El impuesto a la herencia queda a cargo de quien recibe la propiedad, y varía en función de su relación con la persona fallecida. La mayoría de los estados no tienen impuesto al patrimonio ni a la herencia, pero es importante comprender todos los impuestos locales y estatales para evitar posibles sorpresas.
4. ¿Existen posibles créditos impositivos para tener en cuenta?
Algunos jubilados, en particular los que tienen discapacidades o ingresos más bajos, pueden ser elegibles para el crédito tributario destinado a las personas de la tercera edad y discapacitados. La elegibilidad depende de la edad, estado de declaración e ingresos. El asistente interactivo de impuestos del IRS le permite averiguar si es elegible o no.
Por lo general las personas mayores son elegibles para un monto más alto de deducción estándar en sus devoluciones de impuestos federales. La ley de 2018 llamada Tax Cuts and Jobs Act aumentó de manera sustancial la deducción estándar, y muchas personas mayores descubrirán que ya no es un beneficio presentar declaraciones desglosadas.
5. ¿Cuál es el impacto impositivo de una hipoteca inversa?
Algunas personas mayores consideran las hipotecas inversas como fuente de ingresos en su jubilación. Si está pensando en esta alternativa, hay algunas cuestiones impositivas que debe tener en cuenta.
Primero, deberá hacerse cargo de los impuestos inmobiliarios. Pero como el ingreso que recibe de la hipoteca inversa se considera un préstamo y no un ingreso, no deberá pagar impuestos a la renta sobre ella.
Pero los impuestos no son la única cuestión financiera a tener en cuenta al hablar de hipotecas inversas. También es importante entender los costos y cargos asociados. Consulte a un profesional en finanzas para evaluar si esta es una buena opción para usted.
. Y si desea obtener más información sobre los impuestos en la jubilación, visite el Centro impositivo de Regions.
