Información patrimonial

Encontrar lo bueno y ayudarlo a crecer

Maximice su impacto entre varias generaciones a través de donaciones familiares e institucionales apasionadas.

Para muchas personas, donar a causas benéficas ofrece mucho más que beneficios fiscales. Contribuir a una causa valiosa puede ser una experiencia gratificante que aporta un sentido especial de propósito, difícil de encontrar en otros ámbitos. Una forma de profundizar ese sentido de propósito es ir más allá de simplemente hacer una donación a su organización favorita y encontrar maneras de personalizar y escalar su contribución. Tiene varias opciones para lograrlo, como crear una fundación privada, constituir un fideicomiso caritativo o configurar un fondo asesorado por donantes.

Ya sea que esté siguiendo una de estas alternativas o considerando hacerlo, su visión filantrópica será única. "La filantropía es sumamente personal", comenta Anna Priestley, asesora de fideicomisos en Regions Bank. Priestley trabaja con clientes que buscan marcar la diferencia como parte del grupo de Soluciones Filantrópicas de Regions, un equipo de asesores en la división de Administración del Patrimonio del banco que brinda apoyo en la gestión de activos, misiones y prioridades de donaciones caritativas.

Para diseñar una estrategia de donaciones eficiente y sostenible, Priestley destaca que es esencial realizar dos cosas: identificar y definir misiones benéficas que sean importantes para usted, y garantizar que su generosidad tenga el mayor impacto posible. En otras palabras, es esencial encontrar lo bueno y ayudar a que crezca.

Tomar decisiones sobre filantropía puede ser complejo y tener implicaciones que abarcan generaciones, pero la planificación y el asesoramiento profesional facilitan el proceso. Así es cómo puede usar su generosidad para construir un legado.

Defina el impacto que desea lograr

Al establecer su visión filantrópica, escribir una declaración de misión puede parecer el primer paso más lógico. Después de todo, las misiones de sus organizaciones benéficas favoritas probablemente despertaron su interés en apoyarlas. Definir su impacto, es decir, lo que le gustaría lograr con su dinero, puede aumentar los beneficios de sus donaciones, especialmente a largo plazo.

"Piense en a quién quiere ayudar," dice Priestley. "¿En qué forma se prestará esa ayuda? ¿Por qué es importante para usted?"

Por ejemplo, podría considerar la amplia misión de mejorar la vida de los niños. Podría enfocarse en combatir el hambre, potenciar la educación, ayudar a niños con dificultades de aprendizaje, ofrecerles más oportunidades al aire libre o cualquier otra causa significativa.

Reflexionar sobre estos posibles impactos y luego analizar por qué son importantes ayuda a garantizar el éxito de su filantropía. "Tener un enfoque basado en el impacto le permite orientar sus donaciones hacia las causas que realmente desea apoyar y construir un legado más sólido", comenta Priestley.

Una vez que tenga clara la idea del impacto que desea lograr, considere explorar el panorama existente en ese ámbito. Según el Servicio de Impuestos Internos de Estados Unidos, hay más de 1.5 millones de organizaciones benéficas en ese país. Es inevitable que sus servicios se superpongan entre sí o con la causa que desea apoyar. Aunque puede parecer abrumador, Priestley señala que no tiene que hacerlo solo. El equipo de Soluciones Filantrópicas de Regions está aquí para ayudarlo. Este equipo realiza investigaciones y participa en eventos para mantenerse al día con el panorama caritativo, y puede ayudarlo a analizar el impacto potencial de causas que sean distintivas y conecten con usted. "Comprender el impacto que desea lograr nos ayuda a ofrecerle orientación sobre la mejor manera de lograr su misión benéfica", concluye Priestley.

Elija cuidadosamente el vehículo

Una vez que haya definido el impacto que desea lograr y su misión, es momento de elegir el vehículo adecuado para sus donaciones. "Existen muchas maneras de contribuir, y cada una ofrece beneficios específicos que pueden ayudar a reducir su ingreso gravable y optimizar su estrategia de donaciones", señala Marcie Braswell, directora de Soluciones Filantrópicas. Estas son algunas opciones comunes:

• Fundaciones privadas: son entidades independientes que no califican como organizaciones benéficas públicas, ya que reciben fondos de fuentes limitadas, que en general suelen ser un particular, una familia o una empresa. Por este motivo, están sujetas a una mayor supervisión y restricciones operativas más estrictas que las organizaciones benéficas públicas o los fondos asesorados por donantes. A pesar de estas limitaciones, las fundaciones privadas ofrecen varios beneficios importantes, como un mayor control operativo, la posibilidad de reunir a los miembros de la familia para alcanzar objetivos caritativos, la creación de un legado familiar que puede transmitirse a las generaciones futuras, y beneficios fiscales.
• Fideicomisos caritativos remanentes (CRT): son una estrategia de planificación popular que puede ofrecer beneficios significativos en impuestos sobre la renta mientras proporciona una fuente de ingresos actual a un beneficiario no caritativo, como el donante y su cónyuge. Un CRT brindará un beneficio filantrópico a una o más organizaciones sin fines de lucro calificadas al finalizar el plazo del fideicomiso. La correcta estructuración de un CRT permite dedicar fondos futuros a la organización benéfica favorita del donante sin necesidad de renunciar de inmediato a los recursos financieros necesarios para cubrir las necesidades de flujo de efectivo actuales.
• Fideicomisos caritativos principales (CLT): ofrecen una oportunidad de planificación única que combina de manera efectiva objetivos filantrópicos y personales. Si se implementan correctamente, un CLT proporcionará un beneficio inmediato a una o más organizaciones benéficas calificadas. Además de sus beneficios filantrópicos, un CLT puede ofrecer opciones fiscalmente eficientes para transferir activos a seres queridos. Aunque los CLT a veces son subutilizados, las personas interesadas en contribuir a causas benéficas deberían considerar incluir uno como parte de su plan patrimonial debido al potencial de esta estrategia para ofrecer múltiples soluciones.
• Fondos asesorados por donantes: permiten a los donantes recibir deducciones fiscales inmediatas por sus contribuciones caritativas y pueden ser una buena opción para familias que desean crear su propia fundación, pero prefieren evitar las tareas administrativas y los costos asociados.

Cada persona o familia tendrá circunstancias y metas únicas que deben ser consideradas al seleccionar el vehículo adecuado. Aspectos como la planificación fiscal, el cumplimiento normativo, la preparación de reportes estatales y federales, la selección de activos, entre otros temas importantes, pueden influir en la decisión. Debido a la complejidad del proceso, Braswell recomienda trabajar con profesionales experimentados en el área.

"El equipo de Soluciones Filantrópicas de Regions puede analizar cada una de las opciones y explicar: 'Si elige este vehículo, verá estos resultados en la práctica'", comenta Braswell. "Podemos ayudarlo a evaluar los pros y contras de cada vehículo para decidir la mejor manera de donar y lograr su misión".

Incluya a su familia desde el principio

Ya sea que quiera donar como persona o como familia, incluir a sus seres queridos en este proceso puede fortalecer la unión familiar y aumentar el impacto de sus iniciativas filantrópicas.

Estas conversaciones pueden tomar diversas formas. "Podría considerar ofrecerles a sus hijos o nietos un papel en la misión caritativa de la familia y trabajar juntos en causas que sean importantes para todos ustedes. Esto sienta las bases de un legado familiar centrado en la generosidad", explica Braswell.

Estas conversaciones son clave para comunicar el impacto deseado y transmitir la visión a largo plazo de su filantropía, una visión que puede perdurar más allá de su vida.

"Nunca es demasiado pronto para iniciar estas conversaciones," asegura Braswell. Muchas veces se asume que sabemos lo que alguien de la familia desea, pero las conversaciones profundas ayudan a revelar posibles malentendidos y ofrecen un espacio para solucionarlos antes de que se conviertan en problemas. Aunque los documentos escritos son fundamentales, no sustituyen el valor de un intercambio cara a cara.

"No importa cuán bien redactado esté un documento, no puede capturar la esencia de la persona", afirma Braswell. Entender esa esencia es fundamental para garantizar que las donaciones respeten la intención original del donante, incluso generaciones después.

Hablar sobre un legado puede despertar emociones fuertes e incómodas, agrega Braswell. En estos casos, contar con un asesor fiduciario externo puede hacer que la conversación sea más cómoda y productiva. Según Braswell, este asesor puede ayudar a que su familia comprenda el propósito detrás de sus donaciones y, posteriormente, asegurarse de que esa idea central sigue materializándose.

Prepárese para el cambio

Evitar posibles malentendidos dentro de una familia no es la única ventaja de una comunicación clara sobre el impacto deseado y las intenciones.

Los cambios sociales a menudo ocurren con rapidez. Como resultado, las prioridades sobre qué causas son más relevantes también evolucionan. Por ejemplo, los teléfonos inteligentes se popularizaron en Estados Unidos hace menos de dos décadas. Hoy en día, existen múltiples organizaciones sin fines de lucro que trabajan para educar a las personas sobre los posibles riesgos de un uso excesivo de estos dispositivos, especialmente entre los niños. Alguien que creó una fundación para ayudar a los niños, tan recientemente como en 2010, quizás no previó esta necesidad, pero ahora podría desear abordarla.

El cambio no se limita a la tecnología. Puede ocurrir en la salud, la educación y casi cualquier otro ámbito social importante para un donante. Las causas o comunidades que le interesan también pueden cambiar. Comunicar claramente sus intenciones a un asesor y a su familia ayuda a las futuras generaciones a mantenerse fieles a esas intenciones, incluso mientras el mundo evoluciona.

El cambio también afecta a las organizaciones sin fines de lucro. Ya sea que su visión filantrópica incluya apoyar a organizaciones ya creadas o crear su propia fundación, es importante estar preparado. Es natural que haya rotación de personal, miembros del consejo y directores ejecutivos, pero, según la experiencia de Priestley con organizaciones sin fines de lucro, los efectos de esta rotación pueden tornarse significativos.

Un nuevo director ejecutivo podría tener una interpretación diferente de la declaración de misión de la organización en comparación con el anterior y cambiar el enfoque de su trabajo en consecuencia. Contar con un asesor externo que tenga la responsabilidad de velar por sus intereses puede ayudarlo a garantizar que las causas que apoya sigan alineadas con sus intenciones.

Obtenga apoyo para los detalles

La comunicación clara es un paso esencial para maximizar el impacto positivo de sus donaciones. Administrar cuidadosamente los detalles es otro.

"Trabaje con un equipo de profesionales que puedan ayudarlo a conocer las reglas y reglamentaciones aplicables al vehículo caritativo que ha elegido", dice Braswell. "Contar con expertos que le brinden asesoramiento y orientación genera confianza, asegurando que sus donaciones tengan el mayor impacto posible mientras evita riesgos innecesarios".

Los asesores profesionales también pueden compartir las mejores prácticas del sector filantrópico y ayudarlo a incorporarlas a sus donaciones. Esto asegura que los detalles estén bien gestionados y, como resultado, maximiza aún más el impacto de su generosidad.

Un aliado en el camino para encontrar lo bueno

Todos tenemos experiencias y pasiones diferentes que influyen en las causas que deseamos apoyar.

Ya sea que quiera lograr un impacto inmediato o buscar maneras de asegurar que sus deseos se cumplan por futuras generaciones, el grupo de Soluciones Filantrópicas puede guiarlo en cada etapa de su trayectoria filantrópica. Sus miembros tienen un amplio conocimiento y experiencia en el asesoramiento sobre todos los aspectos de la filantropía. Braswell lideró previamente el equipo de Dotaciones y Fundaciones dentro de los Servicios Institucionales de Regions durante casi una década.

La experiencia de Regions puede amplificar su generosidad para que tenga un efecto duradero.

"Al formar Soluciones Filantrópicas", señala Braswell, "ahora podemos brindar la misma ayuda especializada que ofrecíamos a nuestras organizaciones sin fines de lucro a particulares y familias que buscan dejar un legado y generar un impacto".

Hable con su asesor patrimonial de Regions acerca de:

1. Cómo la filantropía puede integrarse en su plan de patrimonio actual.
2. Cómo redactar una declaración de misión para su estrategia de donaciones.

Considerar la creación de un plan para su patrimonio.
Nuestras guías de administración de patrimonio pueden ayudar a dar el primer paso.

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Si desea orientación adicional sobre filantropía, comuníquese con nosotros o explore nuestros servicios para organizaciones sin fines de lucro, donaciones y fundaciones.