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5 deducciones y créditos impositivos pasados por alto

Explore deducciones y créditos que a menudo se pasan por alto y que podrían aplicarle.

En lo que respecta al preparar sus impuestos, es importante aprovechar todas las deducciones disponibles.

La mayoría de los contribuyentes ahora toma la deducción estándar (equivalente a $16,100 para contribuyentes solteros y $32,200 para matrimonios que presentan una declaración conjunta en 2026), pero en algunos casos, detallar las deducciones podría reducir su factura. Incluso quienes no detallan deben asegurarse de no perderse deducciones "por encima de la línea" y créditos fiscales, que también pueden reducir lo que adeudan.

Además, si tuvo algún cambio importante en su vida en el último tiempo, como una mudanza, un matrimonio, un divorcio o la llegada de un hijo, es posible que se le presenten otras oportunidades de ahorro fiscal.

Aunque su consejero de impuestos puede ayudarlo a determinar qué normas fiscales se aplican en su caso, a continuación le presentamos algunos créditos y deducciones que suelen pasarse por alto y a los que podría tener derecho.

Las donaciones benéficas

Quién califica: Cualquier persona que done a una organización sin fines de lucro calificada en 2026.

Los detalles: En general, puede deducir el monto donado a organizaciones caritativas calificadas hasta un 60% de su ingreso bruto ajustado del año.

Lo que suele pasarse por alto: La ley One Big Beautiful Bill Act restableció y amplió las deducciones caritativas de la ley CARES para quienes no detallan deducciones. A partir del año fiscal 2026, quienes no detallan pueden deducir hasta $1,000 si presentan como solteros o $2,000 si presentan como matrimonio conjunto por donaciones en efectivo a organizaciones calificadas. Para quienes detallan, muchos contribuyentes no saben que pueden deducir el valor de donaciones no monetarias, como artículos del hogar o muebles. Tenga en cuenta que necesitará una tasación de un tercero para cualquier artículo valuado en más de $5,000. Además, existen deducciones por gastos asociados al voluntariado que podría explorar.

Gastos médicos

Quién califica: los contribuyentes que presenten una declaración detallada y tengan gastos médicos  que asciendan a más del 7.5% de sus ingresos brutos ajustados pagados con dólares después de impuestos.

Los detalles: la deducción se aplica a los gastos que superen el umbral del 7.5%. Así, por ejemplo, si sus ingresos brutos ajustados son de $50,000, podrá deducir cualquier gasto que supere los primeros $3,750.

Lo que suele pasarse por alto: Muchos contribuyentes no se toman el tiempo de calcular sus gastos médicos. Pero si va a reclamar esta deducción, cubre una amplia gama de costos que suelen olvidarse, incluidos gastos dentales y de ortodoncia familiares, primas de seguros de salud elegibles, ciertos gastos de cuidados a largo plazo y gastos de transporte para recibir atención médica.

Crédito tributario por cuidado de niños y dependientes

Quién califica: padres y cuidadores con ingresos salariales que tengan gastos de bolsillo por hijos menores de 13 años o adultos dependientes que necesiten cuidados pagados.

Los detalles: El monto del crédito depende de sus ingresos y del número de dependientes. Para el año fiscal 2026, puede reclamar entre el 20% y el 50% de los gastos de cuidado relacionados con el trabajo (el porcentaje más bajo aplica a quienes tienen ingresos más altos) por pagos de hasta $3,000 para un dependiente o un total de $6,000 para dos o más dependientes.

Lo que suele pasarse por alto: El tipo de atención que califica puede ser más amplio de lo que piensa. Muchos programas extracurriculares, gastos de niñera si el proveedor tiene un número de identificación fiscal, y campamentos diurnos califican, siempre que la atención permita que usted pueda trabajar.

Crédito Impositivo Lifetime Learning (LLC)

Quién califica: los estudiantes que toman clases de grado, posgrado o profesionales que no están reclamando el Crédito Tributario de la Oportunidad Americana (AOTC).

Los detalles: puede reclamar hasta el 20% de los primeros $10,000 gastados en educación calificada. El crédito comienza a reducirse gradualmente una vez que sus ingresos alcanzan los $80,000 como soltero o $160,000 como pareja, y aquellos que ganan más de $90,000 o $180,000 como pareja no pueden solicitarlo en absoluto.

Lo que muchas veces se pasa por alto: muchos declarantes conocen el AOTC, que se aplica solo a la matrícula universitaria, pero a menudo no son conscientes del LLC, que es más flexible.

Pérdidas en apuestas

Quién califica: los contribuyentes que realizan una declaración detallada de sus impuestos y tienen ganancias por apuestas.

Los detalles: Las ganancias por apuestas son imponibles. Si detalla, puede deducir pérdidas documentadas solo hasta el monto de sus ganancias, y a partir de 2026, solo el 90% de esas pérdidas será deducible según la nueva ley, por lo que al menos el 10% de sus ganancias seguirá siendo imponible.

Lo que muchas veces se pasa por alto: es posible que los jugadores no lleven un registro tan exhaustivo de sus pérdidas como de sus ganancias, lo que significa que pueden pasar por alto esta deducción.