Recursos y preguntas frecuentes sobre condonación de préstamos del PPP

Los prestatarios del PPP con préstamos de $150,000 o menos están invitados a solicitar directamente con la SBA a través de su Portal de Condonación Directa del PPPPara mayor comodidad, adjuntamos la Guía del Usuario del Portal de Condonación Directa.

Los prestatarios con préstamos mayores a $150,000 trabajarán directamente con un representante bancario de Regions para presentar su solicitud de condonación. Comuníquese con el equipo de PPP de Regions al PPPForgiveness@regions.com para continuar con el proceso de solicitud.

El Puntaje de reducción de ingresos por COVID fue elaborado por un tercero independiente contratista de la SBA en base a una variedad de datos, incluida la industria, la geografía y el tamaño de la empresa. Utiliza datos actuales sobre la recuperación económica y el regreso de las empresas al estado operativo para asignar un puntaje a cada préstamo del PPP en segunda instancia de $150,000 o menos. Determinadas personas que soliciten el préstamo por segunda vez y que reciban un puntaje elegible, no deberán cargar la documentación correspondiente a la reducción de ingresos como parte de su proceso de solicitud de condonación a través del portal PPP de Regions, salvo que les sea solicitado. Estos prestatarios pueden solicitar el proceso simplificado de solicitud de condonación en tan solo minutos. Al igual que con todas las solicitudes de condonación, Regions y la SBA se reservan el derecho a revisar y solicitar documentación adicional de respaldo.

Un prestatario puede enviar una solicitud de condonación de préstamos en cualquier momento antes de y hasta la fecha de vencimiento del préstamo si el prestatario ha utilizado el importe del préstamo para el que se está solicitando condonación. Si un prestatario está solicitando condonación de un segundo préstamo del PPP que es de más de $150,000, este deberá enviar la solicitud de condonación de préstamos para el primer préstamo del PPP antes o en simultáneo con la solicitud de condonación de préstamos para el segundo préstamo del PPP.

Sin embargo, si el prestatario no solicita la condonación de préstamos dentro de los 10 meses después del último día del período máximo cubierto de 24 semanas, el préstamo del PPP no se aplazará más y el prestatario deberá comenzar a pagar capital e interés. Los pagos se basarán en la parte restante de su plazo de 24 o 60 meses a una tasa de interés del 1%, y se deberá pagar el préstamo en su totalidad antes de la fecha de vencimiento establecida en su Notificación. El interés se acumula durante el período de prórroga y el prestatario es responsable de pagar el interés acumulado en cualquier importe del préstamo que no haya sido condonado. Los préstamos del PPP autorizados por la SBA antes del 5 de junio de 2020, tienen un plazo de 24 meses (dos años), pero estos prestatarios tienen la opción de solicitar una extensión del plazo a 60 meses (cinco años).

Los prestatarios elegibles que hayan recibido un préstamo de hasta $150,000 deben utilizar el Portal de Condonación Directa del PPP de la SBA que incluye el Formulario 3508S de solicitud de condonación de préstamos del PPP. Los Formularios 3508EZ y 3508S requieren menos cálculos y menos documentación para los prestatarios elegibles que el Formulario Estándar 3508.

Para préstamos de $150,000 o más, póngase en contacto con un miembro del equipo de condonación del PPP de Regions por correo electrónico a PPPForgiveness@Regions.com.

El "período cubierto" por la condonación de préstamo es el período en que el prestamista debe incurrir y/o pagar costos de nómina y fuera de nómina para ser elegible para la condonación. El período cubierto comienza a partir del día en que se desembolsó el préstamo y finaliza en cualquier momento que el prestamista elija que sea entre las ocho y las 24 semanas posteriores a la fecha de desembolso.

La fecha de desembolso es la fecha en la que el prestamista desembolsa el préstamo del PPP. Si el importe del préstamo se recibe en más de una fecha, esta será la primera fecha en la que el prestatario recibió el importe del préstamo del PPP.

La FTE es una unidad de medida para la condonación del PPP, en virtud de la cual un empleado que trabaja en promedio al menos 40 horas por semana equivale a 1.0 FTE. Los empleados que trabajan menos de 40 horas por semana se calculan a un nivel de FTE proporcionalmente más bajo. Según el importe del préstamo y de la solicitud de condonación empleada, este cálculo se utiliza para determinar si el monto de la condonación del préstamo del solicitante debe ser reducido debido a un requisito normativo sobre reducciones de planta con respeto a empleados de tiempo completo.

No. Los costos de nómina que son salarios elegibles para el crédito para la retención de empleados no son elegibles para la condonación de préstamos si el empleador decide solicitar el crédito por dichos montos. Un prestatario no puede recibir la condonación y además un crédito impositivo.

Sí. Los préstamos del PPP cubren costos de nómina, incluida licencia familiar y licencia por enfermedad. Sin embargo, los prestatarios no son elegibles para solicitar la condonación de licencia por enfermedad elegible para la que se permite un crédito según la sección 7001 de la Ley de Respuesta ante el Coronavirus "Las Familias Primero" (FFCRA) o licencia familiar elegible para la que se permite un crédito según la sección 7003 de la FFCRA. Un prestatario no puede recibir la condonación y además un crédito impositivo.

Puede hallar información actualizada sobre las reglas del programa en el  sitio web del PPP de la SBA y la página del Tesoro de los EE. UU..

Si usted no solicita la condonación del préstamo dentro de los 10 meses luego del último día del período cubierto máximo de 24 semanas, su préstamo del PPP ya no puede ser aplazado y usted debe empezar a pagar el capital y el interés. Los pagos se basarán en la parte restante de su plazo de 24 o 60 meses con una tasa de interés del 1%, y se deberá pagar el préstamo en su totalidad antes de la fecha de vencimiento establecida en su Notificación. El interés se acumula durante el período de prórroga y el prestatario es responsable de pagar el interés acumulado en cualquier importe del préstamo que no haya sido condonado. Los préstamos del PPP autorizados por la SBA antes del 5 de junio de 2020, tienen un plazo de 24 meses (dos años), pero estos prestatarios tienen la opción de solicitar una extensión del plazo a 60 meses (cinco años).

La SBA estima que se demora de unos 15 minutos a tres horas para completar el proceso según el formulario utilizado. Sin embargo, el tiempo real puede variar ampliamente y podría ser mucho más largo que lo estimado por la SBA. Completar la Hoja de trabajo del anexo A del PPP y recopilar la documentación respaldatoria será lo que más tiempo le lleve.

Su número de préstamo de la SBA se encuentra en el cuadro en la parte superior del Aviso de la Administración de Pequeñas Empresas de los Estados Unidos (formulario 147 de la SBA) que le llegó con su paquete del préstamo del PPP.

El número de préstamo de Regions es el identificador único de su préstamo del PPP en el sistema de préstamos de Regions y se usa al efectuar pagos y consultas sobre el préstamo. El n.° de préstamo de la SBA es el identificador único de su préstamo en el sistema E-Tran de la SBA y se utiliza en el proceso de condonación del PPP.

No. Si está utilizando la solicitud 3508EZ o 3508 y puede enviar la documentación junto con su solicitud de condonación que verifique que el 100% del monto del préstamo del PPP para el cual solicita la condonación se gastó en costos elegibles de nómina, no es necesario detallar ni proporcionar documentación sobre costos fuera de nómina. Sin embargo, usted tiene la opción de detallar y proporcionar documentación de costos fuera de nómina si así lo desea.

Los costos de nómina incluyen compensaciones brutas a empleados (cuyo lugar de residencia principal sea los Estados Unidos) en estos formatos:

• Salario, sueldo, comisiones o compensaciones similares
• Propinas en efectivo o equivalentes (según los registros del empleador de propinas anteriores o, ante la ausencia de estos registros, un cálculo razonable y de buena fe hecho por el empleador de dichas propinas)
• Pagos de vacaciones, licencia por enfermedad, motivos médicos, familiares o por nacimiento
• Asignación por separación o despido
• Pagos por el suministro de beneficios para el empleado, que comprenden cobertura de atención médica grupal (incluyendo primas de seguro) y jubilación
• Pagos de impuestos estatales y locales sobre la compensación de los empleados
• En el caso de contratistas independientes o propietarios únicos, sueldos, comisiones, ingresos o ganancias netas provenientes del trabajo autónomo o una compensación similar

Lo siguiente queda expresamente excluido de la definición de costos de nómina:

• Cualquier compensación de un empleado cuyo principal lugar de residencia está fuera de los Estados Unidos
• Compensación de un empleado individual que supere un salario anual de $100,000, prorrateado según sea necesario
• Impuestos federales al empleo, gravados o retenidos durante el período aplicable, incluyendo la parte del empleado y del empleador de los impuestos gravados en virtud de FICA (Ley Federal de Contribución al Seguro) y la Ley Tributaria de Jubilación de Empleados Ferroviarios, además de los impuestos a los ingresos que se deben retener de los empleados
• Licencias remuneradas por nacimiento o enfermedad, que califiquen, para las cuales se permite un crédito conforme a las secciones 7001 y 7003 de la Ley de Respuesta ante el Coronavirus "Las Familias Primero" (Pub. L. 116–127)
• Ser elegible para el crédito para la retención de empleados si el empleador decide solicitar el crédito por dichos montos

• Pagos de intereses sobre obligaciones hipotecarias comerciales sobre bienes inmuebles o personales incurridos antes del 15 de febrero de 2020 (pero sin incluir pagos por adelantado o pagos del capital)
• Pagos de alquiler sobre obligaciones de alquiler comercial sobre bienes inmuebles o personales en virtud de un acuerdo de arrendamiento vigente antes del 15 de febrero de 2020
• Pagos de servicios públicos comerciales correspondientes a la distribución de electricidad, gas, agua, transporte, teléfono o acceso a Internet, cuyo servicio comenzó antes del 15 de febrero de 2020
• Gastos cubiertos de la modificación de la protección de los trabajadores, que incluye, entre otros, equipo de protección personal
• Costos cubiertos de daños a la propiedad relacionados con el daño y vandalismo a la propiedad o saqueos debidos a disturbios públicos en 2020 que no tenían cobertura del seguro ni de otro tipo de compensación
• Costos cubiertos de proveedores, que son los gastos en proveedores de bienes que al momento de la compra son esenciales para sus operaciones actuales y se hicieron en cumplimiento del acuerdo de pedido o la orden de compra elegible
• Gastos cubiertos de operaciones, que se refieren a:
  • pagos de cualquier tipo de software comercial o servicio informático en la nube que facilite las operaciones comerciales,
  • entrega de productos o prestación de servicios; procesamiento, pago o seguimiento de gastos de nómina;
  • recursos humanos;
  • funciones de ventas y facturación, o
  • contabilización o seguimiento de suministros, inventario, registros y gastos.

Sí, si los costos se pagan amtes de la próxima fecha habitual de pago de nómina (en el caso de los costos de nómina) o de facturación (para costos que no son de nómina) después del período cubierto.

Sí.

Los pagos de servicios públicos de la empresa son pagos hechos por la distribución de electricidad, gas, agua, transporte, teléfono o acceso a Internet.

Use la fecha del desembolso inicial como la fecha de inicio del período cubierto.

Puede consultar las instrucciones del formulario 3508 revisado de la SBA publicadas en la aplicación.

Sí, puede solicitar la condonación hasta su fecha de vencimiento independientemente del estado del préstamo con SBA.

Si realizó la solicitud a través del Portal de Condonación Directa del PPP de la SBA, puede ingresar para comprobar el estado de su solicitud de condonación. Para todos los demás prestatarios, puede enviarnos un correo electrónico a PPPForgiveness@regions.com para recibir información actualizada en cualquier momento. Además, Regions le enviará un correo electrónico periódicamente durante el proceso.

Regions debe notificarle por escrito al prestatario que hemos emitido una decisión a la SBA mediante la cual se rechaza la solicitud de condonación de préstamo en su totalidad y presentar ante la SBA una copia de dicha notificación. Dentro de los 30 días posteriores a la notificación de Regions, el prestatario puede notificarle al prestamista que está solicitando que la SBA revise la decisión del prestamista. Regions también debe notificarle al prestatario acerca de la decisión sobre la condonación en base a la revisión del préstamo por parte de la SBA (ya sea que se apruebe la condonación o se rechace de manera total o parcial), como también el envío del monto de condonación de préstamo de la SBA a Regions, ya sea parcial o total.

Los prestamistas que presenten una apelación oportuna de una decisión de revisión final de préstamo de la SBA y lo notifiquen a Regions, verán suspendidos sus estados de cuenta y no deberán comenzar a efectuar pagos de capital o intereses en el saldo restante del préstamo del PPP hasta que la Oficina de Audiencias y Apelaciones de la SBA emita una decisión final con respecto a la apelación.

Sí. El monto de la condonación del préstamo puede equivaler a todo el capital del préstamo y los intereses devengados sólo si las ganancias del préstamo se usaron con fines condonables y se mantuvieron los niveles de compensaciones y empleados. La Ley CARES, según la enmienda de la Ley de Flexibilidad del PPP y mantenida por la Ley de Asistencia Económica, específicamente requiere ciertas reducciones en el monto de la condonación del préstamo de un prestatario. Los siguientes son algunos factores que podrían reducir la condonación de su préstamo:

• Uso de las ganancias del préstamo con fines no condonables
• Costos fuera de nómina que superan el 40% del monto total de la condonación
• Reducciones en el sueldo por hora o el salario de los empleados en más del 25%
• Reducciones en la cantidad de empleados o en las horas de trabajo de sus empleados.

Existen excepciones de puerto seguro que podrían permitirle recibir la condonación incluso si redujo la cantidad de empleados, horas trabajadas y salarios. Las instrucciones de la SBA lo guiarán por todo el proceso de cálculo de puerto seguro. Puede encontrar más información sobre las razones de la reducción en el monto de la condonación del préstamo en la Ley CARES, la Ley de Flexibilidad del PPP, la Ley de asistencia económica y las diversas normas finales interinas de la SBA.

Todo saldo restante de un préstamo del PPP se amortizará durante el plazo de su préstamo con un interés del 1% según lo establecido en el pagaré. Los préstamos del PPP con autorización de la SBA con fecha posterior al 5 de junio de 2020 tienen un plazo de 60 meses (cinco años). Los préstamos del PPP autorizados por la SBA antes del 5 de junio de 2020 tienen un plazo de 24 meses (dos años), pero estos prestatarios tienen la opción de solicitar una extensión del plazo de 60 meses (cinco años). Los pagos de capital, interés y otros cargos se difieren hasta el vencimiento del pago, de conformidad con los términos de su Aviso, después de lo siguiente:

1. la SBA remita el monto de condonación del préstamo a Regions, o
2. 10 meses después del final del período máximo cubierto de 24 semanas, si el titular del préstamo no solicitó su condonación, la SBA determina que el préstamo no es elegible para su condonación (en su totalidad o en parte).

Los prestatarios pueden solicitar una revisión del préstamo bajo ciertas circunstancias dentro de los treinta (30) días posteriores a la notificación de la decisión inicial de condonación de la SBA.

La apelación oportuna por parte de un prestatario de una decisión de revisión final de préstamo de la SBA que concluye en que el préstamo no es elegible para la condonación (total o parcialmente), extiende el período de la prórroga del préstamo del PPP hasta que la Oficina de Audiencias y Apelaciones (OHA) de la SBA emita una decisión final sobre la apelación. Si el prestatario apela una decisión de revisión final de préstamo de la SBA, los pagos de capital e interés del saldo restante del préstamo del PPP no se vencerán hasta que la OHA emita una decisión final sobre la apelación oportuna. El prestatario debe notificar a Regions acerca de la apelación, de modo que Regions pueda prolongar el período de prórroga. El interés se acumula durante el período de la prórroga y el prestatario es responsable de pagar los intereses acumulados en cualquier monto del préstamo que no se condone.

Un prestamista puede solicitar una compra de garantía a la SBA en determinadas circunstancias que pueden incluir lo siguiente:

• Tiene un atraso de más de 60 días en los pagos programados del préstamo y el incumplimiento no se ha subsanado
• Ha cerrado de forma permanente y no tiene la intención de presentar una solicitud de condonación
• Ha pedido la protección por bancarrota del Capítulo 7
• Ha presentado la bancarrota del Capítulo 11, 12 o 13 una vez que ha transcurrido un plazo de al menos 60 días desde la finalización del período de la prórroga del préstamo PPP o en cualquier momento después de haber presentado un pedido confirmando un plan si el plan no prevé el pago del 100% de la deuda subyacente.
• En caso de fallecimiento del titular si se trata de trabajadores autónomos, propietarios únicos, compañías de responsabilidad limitada (LLC) de un solo miembro o contratistas independientes
• El prestatario o cualquier propietario del 20% o más del prestatario ha sido acusado o condenado por un delito grave relacionado con el préstamo PPP
• El prestatario ha presentado una apelación de una decisión final de revisión de préstamos de la SBA ante la Oficina de Audiencias y Apelaciones (OHA) de acuerdo con los requisitos del programa de préstamos PPP. El prestamista puede solicitar la compra de garantía 60 días después de que el prestatario haya presentado su apelación ante la OHA.

Si Regions solicita una compra de garantía, está solicitando a la SBA una compensación por los fondos prestados. Esto no exime al prestatario de la deuda que aún se debe a la SBA. Si un saldo está pendiente después de que se ejecute una compra de garantía, Regions seguirá aceptando pagos del prestatario y trabajará con la SBA para aplicar tales fondos.

La SBA puede solicitar una revisión del préstamo por un máximo de 10 años después de la fecha de su vencimiento, más allá del estado del préstamo.

Nota: No se garantizan los tiempos de procesamiento de las solicitudes, la autorización de las solicitudes ni la condonación de las deudas y estos aspectos dependen, entre otras cosas, de la disponibilidad de los sistemas, el procesamiento y las pautas de la SBA.

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