¿Tiene mucho efectivo ligado a las cuentas por cobrar o por pagar y al inventario?
Para los pequeños negocios, el ciclo de optimización de capital circulante le permite determinar dónde está ligado su efectivo. Y, si lo sabe, puede explorar las oportunidades para hacer mejor uso de él. "Vemos más compañías hoy enfocándose en optimizar su capital circulante que antes", dice Jason Sweatt, gerente del grupo de Liquidación y Depósitos en Regions Bank. "Descubrimos que esto es una buena métrica para la compañías que quieren una visualización de la salud y éxito a largo plazo de sus negocios".
Información básica
El capital circulante, también conocido como "conversión a efectivo", se mide al tomar la diferencia entre los activos actuales de un negocio y pasivos actuales.
El ciclo de optimización del capital circulante es una forma de ver cómo una compañía maneja sus cuentas por cobrar o por pagar y del inventario de forma cotidiana. "El objetivo clave al analizar estas tres áreas es identificar si puede acelerar sus cuentas por cobrar y extender la duración de sus cuentas por pagar, por lo tanto crear oportunidades para maximizar el efectivo que tiene a mano y hacer mejor uso de él", explica Sweatt.
Para calcular su ciclo de optimización de capital circulante, usted necesita primero determinar tres números importantes. Estos cálculos ayudarán.
Los días de ventas pendientes es la medida de cuánto le toma a usted recibir su paga. Puede calcularlo al comenzar con sus cuentas por cobrar promedio durante un período de tiempo (mensual, trimestral o anual). Con ese número a mano, divida sus cuentas por cobrar por sus ventas y multiplique ese número por 365 días.
Los días a pagar pendientes es la medida de cuánto le toma a usted pagarle a sus proveedores. Puede calcularlo al dividir sus cuentas a pagar promedio, que se calcula mensual, trimestral o anualmente por su costo de bienes vendidos y multiplicar ese número por 365 días.
Los días de inventario pendientes es la medida de cuánto le toma a usted sustituir su inventario. Puede calcularlo al dividir sus costos de inventario promedio, según su período preferido, por su costo de bienes vendidos y multiplicar ese número por 365 días.
Una vez que haya calculado estos tres números, puede determinar su ciclo de optimización de capital circulante al agregar sus días de ventas pendientes y sus días de inventario pendientes, luego restar los días a pagar pendientes.
Por ejemplo, si un negocio tiene días de ventas pendientes de 30, días de inventario pendientes de 60 y días a pagar pendientes de 80, su ciclo de optimización de capital circulante sería de 10 días.
Este número variará según su negocio individual e industria. "Los negocios deberían ver su ciclo de optimización de capital circulantes año tras año para ver su rendimiento con el tiempo y cómo se compara con sus colegas", dice Sweatt. Y si está buscando un punto de referencia, puede realizar comparaciones usando la información para compañías que cotizan en bolsa que está disponible en línea.
Para negocios que desean optimizar su capital circulante para aumentar el flujo de efectivo, hay algunos puntos importantes a tener en cuenta. Para comenzar, usted desea obtener las cuentas por cobrar tan pronto como sea posible. Para lograrlo, tiene la combinación de servicios de administración de tesorería, como por ejemplo al hacer que sus clientes paguen desde cámaras de compensación automatizadas o transferencias electrónicas. También puede ofrecer un descuento a aquellos clientes que paguen rápido.
En cuanto a los pagos, usted desea postergar los pagos a los vendedores tanto como sea posible, a menos que haya un descuento por pago anticipado para no tener que tener efectivo a mano. Al depender de su efectivo por más tiempo, puede usarlo para saldar deudas o para invertir. Mientras tanto, la cantidad del inventario a mano varía según el negocio, pero lo importante es que cada negocio administra su inventario de forma eficiente. La fabricación fina y los suministros "justo a tiempo" son dos de las técnicas de inventario más populares para ayudar con eso.
Obtener efectivo en la puerta rápido
¿Qué pueden hacer los negocios además de usar una combinación de servicios de gestión de tesorería? Traer los cheques al banco usted mismo requiere tiempo, mientras que un método como depósito rápido le permite depositar cheques directamente desde su escritorio.
También puede usar el servicio de pago por apartado postal de su banco, donde su instituto financiero deposita los pagos en su cuenta para acelerar el procesamiento de pagos y para disminuir el trabajo del registro en los libros de contabilidad. Esto le brinda acceso a fondos unos días antes que si hubiera llevado el dinero al banco.
Los negocios donde a menudo los clientes pagan con efectivo, como las estaciones de servicios, que trabajan con una gran cantidad de efectivo, pueden desear usar un servicio de bóveda electrónica, en el que los cajeros depositan dinero en una bóveda. Esto le permite modernizar sus operaciones con efectivo al transmitir depósitos de forma electrónica de cada uno de sus ubicaciones, y brinda acceso inmediato a los fondos.
Aferrarse al dinero por más tiempo
Mientras que mantener su dinero en sus cuentas por el mayor tiempo posible es la meta, usted debería siempre pagarle a sus proveedores a tiempo. Pero la buena noticia es que es posible hacerlos mientras también aumenta sus días a pagar pendientes. "Considere aprovechar una tarjeta de crédito corporativa. Al pagarle a los proveedores con una tarjeta de crédito y luego esperar a que la fecha de vencimiento de la tarjeta gaste su propio capital al saldarla, se mantiene al día con las facturas mientras se aferra a su dinero en efectivo durante 30 días más", explica Sweatt.
Mejor salud para su negocio
Optimizar su capital circulante no solo tiene beneficios a corto plazo, sino que también ayuda a garantizar salud a largo plazo para su negocio. "Estar al día con su ciclo puede potencialmente permitirle convertir su efectivo en más efectivo. Con más dinero en mano, usted puede saldar las deudas, como una línea de crédito", dice Sweatt. Además, es posible que quiera invertir esos fondos, permitiéndole ganar una tasa de rentabilidad en su dinero en efectivo en lugar de tenerlo quieto durante el ciclo.
Como explica Sweatt, los beneficios para las compañías que lo hacen bien acumulando con el tiempo y pueden obtener resultados significativos. Por ejemplo, luego de que su equipo en Regions Bank ayudó al propietario de un negocio a calcular su ciclo de optimización de capital circulante, notaron que año tras año, las cuentas por cobrar de la compañía se redujeron faltando 10 días. El propietario atribuyó este cambio al impacto económico en el negocio: sus contratos de cuentas a cobrar se habían incrementado hasta 60 días netos por pago.
"Mi equipo sugirió que el negocio convierta sus cheques en cámaras de compensación automatizadas, lo que le permitiría ahorrar un promedio de $2.13 en el procesamiento de cada cheque y ahorrar más de $500 por mes", dice Sweatt. "El proceso de ACH también redujo el ciclo de optimización de capital circulante al enviar fondos y al ofrecer acceso de forma más rápida".
Tres cosas para hacer
- Conozca más sobre cómo puede usar la financiación de la cadena de abastecimiento para aumentar su capital circulante.
- Hable con un profesional bancario de Regions o gerente de relaciones para saber cómo mejorar la administración de tesorería con cuentas a pagar integradas.
- Para ayudar a prevenir las transacciones fraudulentas, aproveche la solución Originación ACH de Regions .
