Es posible que pueda identificar potenciales ahorros impositivos según la situación y el método contable exclusivos de su negocio. Estas son algunas ideas para reducir sus impuestos.
Mientras busca posibles ahorros en los impuestos, es importante comprender qué método contable utiliza su negocio. El método de base de efectivo informa la entrada y salida real de efectivo y permite las deducciones y los ingresos reportados para el año en que se pagan y reciben, mientras que el método de base de acumulación de intereses aplica los ingresos y gastos en el año en que se incurre. Las estrategias fiscales que se analizan aquí requieren que usted entienda bien su balance y su flujo de efectivo, y puede ser útil revisar estos pasos con su contador.
Para ayudarlo a mantener una tabla de impuestos baja, tenga en cuenta estos cinco consejos de planificación impositiva:
1. Destine tiempo a los impuestos con regularidad y reúnase con un profesional
Es muy simple posponer la planificación fiscal, pero la conexión constante con su contador lo ayudará a maximizar los ahorros durante todo el año. Vea cada trimestre comercial como la oportunidad para avanzar en su plan impositivo general. Trabaje con su contador para determinar el mejor método de contabilidad para su negocio. Si el método que está utilizando no es el mejor, puede solicitar cambiar su método contable con el IRS. Confirme que está aprovechando todas las deducciones vigentes y que comprende todas las regulaciones y leyes fiscales pertinentes, las cuales cambian con regularidad. Asegúrese de estar reservando dinero, y pagando, todos sus impuestos estimados por trimestre.
2. Introduzca cuentas de jubilación
"Considere implementar un plan de pensión para su negocio. Esa es una excelente opción para que el propietario de un pequeño negocio ahorre impuestos y acumule dinero para la jubilación", dice Mario Conde, contador público certificado y socio fundador de CondeBoyce LLP, una firma de contabilidad pública de servicio completo en el área metropolitana de Nueva York. Agrega que también puede ayudar a mantener y atraer empleados talentosos. Hable con su contador acerca de qué plan de jubilación es el adecuado para su negocio.
3. Tenga al día sus libros contables
Asegúrese de tener actualizados sus registros contables y de haber designado correctamente cada préstamo otorgado al negocio (incluso los préstamos que realizó con sus finanzas personales). Estos préstamos no se consideran ingresos gravables. "A menudo veo el dinero de préstamos registrado como ingreso en los libros de contabilidad, e imagino que usted no quiere pagar impuestos adicionales debido a la contabilidad descuidada", dice Conde. "También asegúrese de haber registrado los gastos de su propio negocio que, por cualquier motivo, se pagaron con fondos personales en lugar de fondos comerciales".
4. Revise su estructura corporativa
Trabaje con un profesional legal y/o impositivo para evaluar su entidad comercial. "¿Se está desempeñando como propietario único cuando en realidad debería ser una corporación accionaria o compañía de responsabilidad limitada? Evalúe estos aspectos ahora para cambiar la actual entidad comercial lo antes posible", recomienda Conde. Esto es particularmente importante de cara a la reforma tributaria, que actualizó la tarifa del impuesto sobre la renta para las corporaciones tipo C a una tarifa plana y la estructura tributaria para negocios transferidos.
5. Aproveche las deducciones y el ingreso diferido
Si es un contribuyente basado en el efectivo, sus ingresos se gravan en el año en que se reciben. "Puede ser una buena idea diferir para el año siguiente al menos una parte de sus cuentas por pagar al finalizar el año", advierte Deborah Sweeney, directora ejecutiva de MyCorporation, que ayuda a los propietarios de pequeños negocios a incorporarse y formar compañías de responsabilidad limitada. Con este procedimiento, se pueden reducir las obligaciones tributarias totales.
Incremente sus deducciones al comprar estratégicamente artículos costosos, como equipos o software. La reforma tributaria actualizó las normas acerca de cómo deducir los gastos de capital, así que asegúrese de conocer los cambios y hable con un profesional de impuestos para saber cómo estas nuevas normas pueden afectarlo.
Recuerde que la planificación fiscal es un esfuerzo de todo el año. No espere hasta el final del año para considerar su factura de impuestos. Tome medidas ahora para aprovechar al máximo los potenciales ahorros.
