Declarar impuestos cuando está casado: ¿declaración conjunta o separada?
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¿Qué es mejor para su situación financiera, hacer la declaración en forma conjunta o por separado?

Así que finalmente dieron el sí. ¡Felicidades! Casarse implica varias primeras veces que pueden traer entusiasmo y algunas dificultades. Por ejemplo, probablemente sea la primera vez que se le presenta la opción de hacer una declaración de impuestos conjunta, aunque también puede optar por hacer la declaración como persona "casada que declara por separado".

Las siguientes son algunas cuestiones para analizar al decidir  cómo declarar sus impuestos, y además le damos consejos útiles si desea declararlos conjuntamente.

¿Debe declarar sus impuestos conjuntamente?

Si está en alguna de las siguientes situaciones, lo recomendable es hacer la declaración por separado hasta que se hayan resuelto estas situaciones y hayan tomado decisiones financieras como pareja por un año entero:

  • Deducciones: si usted o su cónyuge pueden obtener una deducción desglosada más grande que las deducciones combinadas estándar al declarar por separado, quizá sea conveniente mantener sus declaraciones separadas aunque ambos cónyuges deban presentar declaraciones desglosadas. Hable con la persona encargada de preparar sus declaraciones de impuestos para analizar sus opciones y decidir cuál es la más conveniente.
  • Ganancias de capital: si usted o su cónyuge obtienen ganancias por inversiones en acciones o bienes raíces este año, deben pagar impuestos sobre esas ganancias y contabilizarlas como ingresos adicionales (también conocidos como  ganancias de capital). Si ese aumento en los ingresos sube sus ingresos conjuntos a un nivel de carga impositiva más alto, es posible que les convenga declarar por separado para bajar la carga, según sus ingresos individuales.
  • Gastos médicos: el IRS establece un límite sobre el monto de gastos médicos reembolsados que puede deducir. El límite se calcula con base en un porcentaje de su ingreso bruto ajustado (AGI, en inglés). Entonces, si su AGI es más bajo al declarar por separado, quizá pueda deducir más de esos gastos que si lo hace de manera conjunta.
  • Préstamos estudiantiles: algunos programas federales de préstamos estudiantiles, como el de Repago basado en los ingresos (IBR, en inglés) exigen que haga su declaración por separado si no incluye el ingreso de su cónyuge en el cálculo de pago de las cuotas de su préstamo estudiantil. Consulte a un asesor de impuestos o contacte a la persona a cargo de su préstamo federal para consultar cuál es la mejor alternativa para su situación.

Cuándo hacer declaraciones conjuntas

Para la mayoría de las parejas es conveniente hacer declaraciones conjuntas, porque por lo general la carga fiscal es más baja y puede solicitar deducciones estándar más altas. También es elegible para beneficios fiscales que no puede solicitar si hace sus declaraciones por separado, como:

  • Deducción por matrícula y cuotas
  • Deducción por intereses de préstamos estudiantiles
  • Exclusión de exención de impuestos sobre intereses de bonos estadounidenses
  • Exclusión de exención de impuestos sobre beneficios del Seguro Social
  • Crédito para adultos mayores y personas con discapacidad
  • Crédito para cuidado de hijos y dependientes
  • Crédito sobre ingresos obtenidos
  • Créditos de los programas educativos American Opportunity o Lifetime Learning

Consejos para declarar impuestos conjuntamente

Si deciden declarar los impuestos conjuntamente, háganse estas preguntas antes de dirigirse a la oficina de su asesor fiscal para acelerar el proceso.

  • ¿Dónde están sus recibos? Al preparar sus declaraciones de impuestos en forma conjunta, necesitan el doble de papeleo: dos juegos de W-2 o 1099, junto con cualquier otro documento relevante que vaya a necesitar para su presentación. Ni bien inician su vida de casados (o en situaciones ideales antes), es importante crear un sistema para organizar y guardar la documentación para no correr a la hora de encontrarla cuando deban presentar la declaración de impuestos.
  • ¿Alguno de los dos cambió de nombre o dirección? Para evitarse un dolor de cabeza al momento de declarar sus impuestos informe al gobierno inmediatamente si usted o su cónyuge cambiaron su nombre o dirección. Para modificar legalmente su apellido, comuníquese con la Administración del Seguro Social para que le envíe una nueva tarjeta de Seguro Social. Para modificar una dirección, comuníquese con el IRS y complete un formulario de cambio de dirección. Al hacerlo evitará que rechacen sus declaraciones porque no coinciden los datos con la base de datos, especialmente si hace sus presentaciones en línea.
  • ¿Ha conversado con alguna persona de recursos humanos en el trabajo? Si tiene un apellido nuevo, infórmeselo al departamento de Recursos Humanos de su trabajo. Ellos le cambiarán el nombre en su W-2 para que sea idéntico al de su declaración impositiva.
  • ¿Su boda fue justo en medio del año fiscal? Si el año fiscal comienza en enero, ¿cómo debe declarar sus impuestos si se casó en octubre? Por suerte las reglas del IRS con respecto a esto son muy claras: su estado civil al 31 de diciembre determina su categorización fiscal para ese año.

Por lo general se aconseja que usted y su cónyuge hagan una declaración conjunta. Sin embargo, si está en alguna de las situaciones que se describen arriba, quizá les convenga hacer presentaciones separadas. Dicho esto, la situación financiera de cada pareja es singular, y la mejor opción para usted podría modificarse de un año a otro. Converse con la persona encargada de sus declaraciones de impuestos antes de la temporada de declaraciones para hablar de su clasificación.

Encuentre ayuda para presentar su declaración de impuestos en el  Centro impositivo de Regions.

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