5 consejos de planificación impositiva para mantener una tabla de impuestos baja durante todo el año

5 consejos de planificación impositiva para mantener una tabla de impuestos baja durante todo el año
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Al mirar de cerca la situación financiera de su negocio, es posible que identifique potenciales estrategias de ahorros impositivos. A medida que evalúa sus créditos y oportunidades de reducción potenciales, tenga en cuenta que la ejecución de estas diversas estrategias puede variar, dependiendo de la situación particular y del método de contabilidad de su negocio. Aquí le mostramos cómo evaluar sus opciones y, finalmente, ayudar a mantener una tabla de impuestos baja.

"Los contribuyentes de pequeños negocios generalmente eligen un método contable cuando abren el negocio y presentan su primera declaración impositiva. Después de eso, los contribuyentes deben recibir la aprobación del IRS para cambiar su método de contabilidad", dice David Walters, contador, planificador financiero certificado de Palisades Hudson Financial Group en Portland, Oregón.

El método basado en el efectivo informa el ingreso y el egreso real de efectivo y permite que se declaren las deducciones y los ingresos en el año en que se pagan y se reciben, mientras que el método basado en la acumulación presenta los ingresos y gastos en el año en que se incurrieron. "La mayoría de los contribuyentes utiliza el método de contabilidad basado en el efectivo, dado que sólo pagan impuestos sobre lo recolectado, pero a los negocios con inventario se les puede solicitar que utilicen el método basado en la acumulación", comenta.

El método basado en el efectivo les permite a los negocios tomar medidas para mejorar su panorama impositivo. "Como el informe de ingresos y gastos de los contribuyentes basados en el efectivo no se centra en el rendimiento del servicio en sí, ellos normalmente tienen mayor flexibilidad al final del año para manipular los ingresos y los gastos", expresa Walters.

Para poder mantener una tabla de impuestos baja, tenga en cuenta estos cinco consejos de planificación impositiva:

1. Organícese y reúnase con un profesional

Es muy sencillo posponer la planificación impositiva, pero colaborar constantemente con su contador lo ayudará a optimizar sus ahorros de todo el año. Vea cada trimestre comercial como una oportunidad de progresar en su plan impositivo general. Trabaje junto a su contador para seleccionar el método de contabilidad que mejor se adapte a su negocio. Asegúrese de estar aprovechando todas las deducciones que le correspondan y de comprender todas las leyes y regulaciones impositivas pertinentes, las cuales cambian con regularidad.

2. Introduzca cuentas de jubilación

"Analice la posibilidad de instalar un plan de pensión para su negocio. Esa es una gran forma en que los propietarios de pequeños negocios pueden ahorrar impuestos y acumular dinero para la jubilación, así como también retener y atraer a empleados talentosos", dice Mario Conde, contador público diplomado y socio fundador de CondeBoyce, LLP, una de las firmas contables públicas de servicio completo más importantes en el área metropolitana de New York.

3. Controle que no se lleve una contabilidad descuidada

Controle que sus registros contables estén actualizados y que los préstamos entregados al negocio, realizados por usted mismo o una fuente externa, tengan la designación correcta en los libros comerciales. "Todos los días veo ejemplos en que el dinero de préstamos se registra como ingresos en los libros contables. No pague impuestos adicionales por un mal ejercicio de la contabilidad", dice Conde. "Además, asegúrese de registrar todos los gastos comerciales de bolsillo que fueron, sin importar el motivo, pagados con fondos personales en lugar de fondos del negocio".

4. Evalúe su estructura corporativa

Trabaje con un profesional legal y/o impositivo para evaluar su entidad comercial. "¿Se está desempeñando como propietario único cuando en realidad debería ser una corporación accionaria o compañía de responsabilidad limitada? Evalúe estos aspectos ahora para cambiar la actual entidad comercial lo antes posible", recomienda Conde.

5. Acelere las deducciones y difiera los ingresos

Si es un contribuyente basado en el efectivo, sus ingresos se gravan en el año en que se reciben. "Puede ser una buena idea diferir para el año siguiente al menos una parte de sus cuentas por pagar al finalizar el año", advierte Deborah Sweeney, directora ejecutiva de MyCorporation, que ayuda a los propietarios de pequeños negocios a incorporarse y formar compañías de responsabilidad limitada. Con este procedimiento, se pueden reducir las obligaciones tributarias totales.

"Tenga en cuenta que solo tiene sentido diferir los ingresos si piensa que estará en la misma categoría impositiva o en una inferior al año siguiente. Evite que se le asigne una cuota tributaria mayor para el año próximo si los ingresos declarados lo hacen escalar a una categoría impositiva más alta", resalta.

Incremente sus deducciones al comprar estratégicamente artículos costosos, como equipos o software. Los contribuyentes basados en el efectivo puedan pagar facturas pendientes de proveedores y bonos para el personal antes de que finalice el año calendario. Recuerde, esta estrategia no tiene sentido si espera tener un rendimiento significativamente mayor el año siguiente. Siempre es una buena idea consultar a un profesional tributario.

En lo que respecta a su declaración impositiva sobre ingresos personales, "contribuir con las organizaciones benéficas al donar propiedades y suministros valuados, en lugar de entregar efectivo, es una forma fantástica de aumentar los beneficios impositivos", dice Sweeney. "No olvide detallar los impuestos. Si está realizando una deducción impositiva estándar, la misma no tendrá efecto. Excepto cuando las deducciones que califican exceden los $6,200 (solteros) o $12,400 (declaración conjunta), la deducción estándar es la mejor forma de hacerlo". También deberá consultar a su consejero de impuestos sobre el efecto que dichas contribuciones pueden tener en su cálculo de impuesto mínimo alternativo.

Recuerde, la planificación impositiva es un asunto del que debemos ocuparnos todo el año. No espere hasta fin de año para evaluar su cuota tributaria. Tome ahora las medidas para ampliar al máximo sus potenciales ahorros.

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