Planifique su salida
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Cinco pasos que pueden ayudar a los propietarios de negocios a proteger su futuro, su familia y su legado.

Muchos propietarios de negocios dependen de sus empresas no sólo para que generen ganancias en la actualidad, sino que también para que les proporcionen bienestar a ellos y a sus familias en el futuro. De hecho, no es inusual que los negocios representen su único activo financiero importante.

Aún teniendo en cuenta esta tremenda dependencia, los propietarios de negocios normalmente no tienen una estrategia de salida en caso de discapacidad, jubilación o deceso, según informa la Administración de Pequeños Negocios.1 Esto hace que su seguridad financiera, y la de sus herederos, se vuelva vulnerable a los caprichos del mercado.

"Diseñar hoy en día una estrategia de salida que se integre a sus planes de patrimonio, jubilación y sucesión puede ayudarlo a garantizar una transición sin problemas y a aumentar al máximo el valor de su negocio", expresa Julie Weaver, una estratega de patrimonio en la Administración del Patrimonio Privado de Regions. Aquí presentamos cinco pasos que los propietarios de negocios pueden dar hoy a fin de prepararse para el futuro y proteger su seguridad financiera.

1. Sepa lo que quiere.

Básicamente, explica Weaver, existen tres tipos de potenciales sucesores en un negocio: miembros de la familia, socios o empleados importantes y compradores externos. Cada paso que dé, desde cómo estructura su negocio en la actualidad hasta cómo se prepara para transferirlo más adelante, se basará en dicha elección. Sin embargo, esta muchas veces es la decisión más difícil, y en definitiva el motivo por el que muchos empresarios posponen la planificación de sus salidas. "La mayoría de los propietarios de negocios pasó su vida creando y nutriendo su negocio, por eso identificar al sucesor correcto parecen un obstáculo insuperable", comenta.

Sin embargo, demorar las decisiones sobre la transferencia de su negocio puede costarle muy caro. En el peor de los casos, todo su esfuerzo podría perderse si usted fallece o si es víctima de alguna incapacidad sin tener un plan de contingencia. De cara al futuro, cuanto más tiempo espere, menos opciones tendrá para optimizar su patrimonio y preparar adecuadamente a un sucesor, lo que le garantizaría una transferencia sustentable y sin inconvenientes cuando esté listo para retirarse.

2. Tenga una idea realista sobre el valor de mercado promedio de su firma.

Conocer el valor real de mercado de su negocio es fundamental para desarrollar cualquier plan sucesorio. Si espera dejárselo a sus familiares, el Servicio de Impuestos Internos solicitará una tasación a cargo de terceros para determinar las obligaciones tributarias sobre el patrimonio y tanto su jubilación como su plan patrimonial dependerán de dicho número.

Si quiere dejársela a los empleados más importantes a través de un plan de compra de acciones de empleados (ESOP), por ejemplo, se deberá calcular un valor de mercado promedio de la compañía para determinar el valor de la acción. Incluso si planifica venderla a intereses externos, deberá saber cuál es el valor del negocio mucho antes de que comiencen las negociaciones, comenta Weaver.

3. Identifique los potenciales compradores o sucesores.

Una vez que sabe cómo desea transferir su negocio, la próxima pregunta es ¿quién lo recibirá? Muchos propietarios de negocios familiares preferirían que decida el destino antes que elegir entre sus hijos, pero ese podría ser un error desastroso. Tomar la decisión ahora de acuerdo a las aptitudes de sus hijos y a su actual participación puede evitar disputas en el futuro y garantizar la viabilidad a largo plazo de la compañía. Y más importante aún, es que eso le proporcionará mucho
tiempo para preparar al sucesor como corresponde, lo que normalmente lleva más de cinco años, explica Weaver.

4. Tenga en cuenta su plan de patrimonio.

En primer lugar, está el inconveniente de los impuestos. Para el año 2014, la exención de impuestos sobre el patrimonio después de aplicarse los ajustes inflacionarios será de $5.34 millones por persona o $10.68 millones por matrimonio. Todo monto que supere dichos números estará sujeto al impuesto federal sobre el patrimonio del 40%. Hay una variedad de técnicas de planificación, como crear fideicomiso con anualidad retenida por el otorgante (GRAT), que pueden utilizarse para reducir los impuestos y asegurar su legado.

Incluso si su negocio está seguro dentro del rango exento de impuestos, usted deberá asegurarse de que su cónyuge y sus herederos estén protegidos. Por ejemplo, si el negocio es una sociedad, debería haber un plan sucesorio entre los socios que respalde al cónyuge que sobreviva, ya sea por medio de un acuerdo de compra-venta o de un convenio de acciones restringidas.

5. Construya un equipo.

Se requiere de un equipo para preparar a cualquier negocio hacia una transición sin problemas. Un contador profesional calificado puede proporcionarle un amplio conocimiento de los datos financieros de su compañía y llevar un registro, mientras que un abogado se encargará de redactar los documentos fundamentales, como los acuerdos de compra-venta y los poderes legales permanentes. Su asesor de patrimonio de Regions puede liderar este equipo de asesores para garantizar la coordinación y asegurar sus objetivos financieros, incluso sus metas de jubilación, patrimonio y planificación de sucesión.

Beneficios de la planificación

La planificación de salida apropiada les brinda a los propietarios de negocios múltiples oportunidades financieras significativas:

  • Reduce los impuestos de una transferencia comercial
  • Le permite aprovechar el contexto actual de las bajas tasas de interés
  • Incrementa el valor de su negocio previo a la transferencia
  • Optimiza la aplicación de las leyes actuales favorables para las estrategias de transferencia tentadoras
  • Modifica la estructura de la entidad para mejorar la eficiencia impositiva
  • Reduce los costos de una transferencia
  • Baja los niveles de estrés y crea confianza en las perspectivas a largo plazo de la compañía

 

¿Necesita ayuda para planificar el futuro de su negocio? Su asesor de patrimonio de Regions puede ayudarlo a evaluar las potenciales estrategias que lo protejan a usted y garanticen la seguridad financiera de su familia.

¹sba.gov, “Plan Your Exit.”

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