Revisión de un legado
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Mantener actualizado su plan patrimonial es esencial para asegurar que refleje sus objetivos y deseos

Mantener actualizado su plan patrimonial es esencial para asegurar que refleje sus objetivos y deseos

Una vez que ha desarrollado un plan patrimonial, puede ser tentador dejarlo en un estante y pasar al próximo artículo de su lista de quehaceres. Sin embargo, muchos factores que afectan la planificación de patrimonio pueden cambiar, necesitar revisiones para que su plan siga siendo compatible con sus objetivos de distribución de activos y minimizar impuestos. La estructura de su familia puede cambiar, por ejemplo: un beneficiario puede morir o, por un divorcio, ya no es parte de su familia. Las leyes estatales y federales que rigen la planificación de patrimonio cambian de vez en cuando y el valor de los activos también. Los cambios en la ley impositiva, la estructura de su familia o los activos netos afectarán su plan patrimonial de modo que ya no reflejará sus deseos.

Por todos estos motivos, es esencial revisar el plan patrimonial al menos anualmente. Entre los factores a considerar están las designaciones de beneficiarios y la titularidad de sus activos, el estado de las pólizas de seguro de vida y cualquier fideicomiso que sea parte del plan patrimonial. También es importante pensar en el momento adecuado para comenzar a hablar del plan con los hijos adultos.

Enfrentar estos asuntos puede resultar difícil. "Es un tema incómodo, nadie quiere hablar de su propia muerte", dice Elizabeth Winter, vicepresidente senior y asesora de patrimonio de Administración del patrimonio privado de Regions . "Pero si posterga continuamente la revisión de su plan patrimonial, está perdiendo la oportunidad de transferir sus activos del modo en que prefiere".

Estas son algunas pautas para comenzar:

Designación de beneficiarios y titularidad de activos
Muchos expertos recomiendan revisar regularmente las designaciones de beneficiarios en cuentas de inversión y pólizas de seguro como también la titularidad de cuentas bancarias y otros activos. Un motivo importante para revisar las designaciones de beneficiarios regularmente es considerar los cambios en su familia como matrimonio, divorcio, nacimiento o muerte. Los activos como cuentas de jubilación, pólizas de seguro de vida e IRA se rigen por designaciones de beneficiarios, no por el testamento. Por lo tanto, es aconsejable revisar esas designaciones anualmente o cuando cambia la estructura de su familia.

Las inquietudes son parecidas cuando se trata de la titularidad (la identificación del propietario) de activos como cuentas bancarias. La titularidad determina cómo se transfiere un activo o cuenta. Si el título es "copropietarios con derecho de supervivencia", por ejemplo, pasará al copropietario. Esa titularidad podría crear problemas si no coincide con el plan patrimonial general.

"Las designaciones de beneficiarios y la titularidad de activos son muy importantes", expresa Winter. También es útil mantener una lista fácilmente accesible de designaciones de beneficiarios y titularidades para sus propios registros, agrega.

Seguros de vida
Muchas personas recurren a fideicomisos de seguros para mantener los beneficios de las pólizas fuera de sus patrimonios gravables. Si bien esta es una técnica de planificación patrimonial válida, "debe asegurarse de tener un administrador que comprenda las normas de fideicomisos y que las cumpla", dice Winter. Pedir a un experto que revise anualmente su fideicomiso garantiza el cumplimiento de la ley impositiva actual y que cumplirá sus objetivos.

Además, debe examinar el valor de las pólizas de seguro de vida. Las necesidades de cobertura varían durante la vida de la mayoría de las personas, aumentan cuando comienzan una familia y quizás se ajusten a medida que los hijos se convierten en adultos autosuficientes.

Además, los cambios drásticos en la exención de los impuestos sobre el patrimonio, que ha aumentado de $1.5 millones en 2005 a $5.43 millones en 2015, significan que algunas pólizas compradas en fideicomisos irrevocables con el objetivo de limitar la exposición al impuesto federal sobre el patrimonio y cumplir con las obligaciones tributarias sobre el patrimonio pueden no ser necesarias, dice Winter. Una advertencia: algunos montos de exenciones estatales difieren de los federales.

Fideicomisos
Los cambios en las leyes de planificación del patrimonio hacen esencial el análisis periódico de los fideicomisos. Winter da un ejemplo: muchos planes patrimoniales redactados hace años instruían a los fiduciarios a colocar suficientes activos en un fideicomiso familiar para coincidir con el monto de la exención, y el resto de los activos en un fideicomiso matrimonial. Esta estrategia tenía sentido cuando el monto de la exención del impuesto federal sobre el patrimonio era inferior. Sin embargo, a medida que ha aumentado el monto de la exención, esta estructura puede significar que pocos o ningún activo pase al fideicomiso matrimonial que beneficia al cónyuge sobreviviente. Según la estructura del fideicomiso familiar, un cónyuge sobreviviente podría quedarse sin activos o fuente de ingresos si el fideicomiso no se actualiza para considerar los cambios en la exención del impuesto sobre el patrimonio.

Conversar con las generaciones más jóvenes
Una de las decisiones más difíciles de la planificación del patrimonio es determinar cuándo hablar con los hijos adultos. Si bien el momento es diferente en cada familia, comenzar la conversación reduce la probabilidad de que las acciones de los padres generen discordia entre los hijos cuando los padres mueran o entren en conflicto inadvertidamente con los planes patrimoniales de sus hijos.

El equipo de expertos en Administración del patrimonio privado de Regions puede ayudarle a diseñar un plan patrimonial que refleje sus deseos y tenga la flexibilidad necesaria para permanecer vigente a medida que cambien las circunstancias. Su asesor de patrimonio de Regions puede formar un equipo de asesores para guiarlo a través del proceso de planificación patrimonial y generar el legado que usted imagina.

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